2025 개인형 퇴직연금(IRP) 완전정리! 연말정산 최대 115.5만원 돌려받는 절세 전략

“IRP로 세금 돌려받고 노후 준비도 함께!”
2025년에도 연금저축과 함께 개인형퇴직연금(IRP)은 가장 강력한 절세 수단 중 하나입니다.
특히 **근로소득자, 자영업자, 프리랜서 모두 가입 가능**하며, 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있죠.

이 글에서는 IRP 개념부터 공제한도, 절세 예시, 주의사항까지 한 번에 정리해드립니다.

✅ IRP란 무엇인가?

• 개인형 퇴직연금(Individual Retirement Pension)
• 근로자/자영업자/공무원 누구나 가입 가능
• 자발적으로 노후 자금을 적립하여 운용
• 연말정산 시 세액공제 혜택 제공

📌 2025 세액공제 한도 정리

• 연금저축 + IRP 통합 한도: 최대 700만 원까지 세액공제
• 단, IRP 단독 한도: 최대 900만 원 (연금저축 없이)
• 세액공제율: 13.2% (총급여 5,500만원 이하), 16.5% (총급여 4,000만원 이하 근로자)
• 최대 환급액: 연간 115만 5천원

📊 IRP 절세 예시

• A씨(연소득 4,000만원): IRP 700만 원 납입 → 115.5만 원 환급
• B씨(연소득 6,000만원): IRP 400만 원 납입 → 52.8만 원 환급
• 자영업자 C씨: 종합소득금액 기준 세액공제 가능

💡 가입 시 유의사항

1. 55세 이전 중도 인출 시 세금 16.5% 부과
2. 최소 5년 이상 유지 권장 (세제 혜택 반납 방지)
3. 해지보다는 연금 전환·수령 전략 고려
4. 은행/증권사별 수수료 및 운용 수익률 비교
5. 주식형·채권형 등 운용상품 구성 다양화

📌 마무리 요약

IRP는 단순한 연금이 아닌 ‘절세와 투자’를 함께 할 수 있는 만능 계좌입니다.
연말정산 환급금 + 노후 준비 + 수익률 제고까지 가능한 IRP로 2025년 절세 전략을 시작해보세요!